垫付留学费用怎么做账呢,自己垫的钱怎么做账替别公司垫付的费用怎么办

如何核算预付费用？预付的钱怎么算？如何记录和挂出为其他公司支付的费用？个人垫付给单位的资金如何核算个人垫付的资金如何核算:1。员工垫付公司费用时，借:管理费用/销售费用/制造费用等。贷款:其他应付款2。公司报销时:借:其他应付款；贷款:库存现金或银行存款等。3.帮客户垫付时:借:有应收账款的客户；贷款:银行存款/库存现金4。客户偿还预付费用时:借:银行存款/库存现金；贷款:应收客户账款。员工出差预支差旅费，借:管理费用、差旅费；贷款:对手头现金的另一个建议是完善备用金制度，减少公钱私钱混在一起，其实对你个人或者公司都有好处。不然以后混或者总是让你提前交钱都不合适。

公司账簿中反映个人垫款的会计分录:1。比如预支500元购买办公用品；管理费用；办公费用；500元贷款；其他应付款个人(某某)；500元贷款；购买机器设备等固定资产的预付款；200万元贷款；固定资产；机器和设备；应付税款；应交增值税(进项税)；贷款；其他应付款个人(某某)；3.预付10万买货。借:存货8.3万元，应交税费，应交增值税(进项税)1.7万元贷:其他应付款2万元。基本上所有的预收账款科目都是其他应付款。扩展资料:借贷记账法的记账规则可以概括为:有借必有贷，贷必相等。

1。预收代客运费，应借应收账款:应收账款(销售资金)借:其他应收账款预付运费贷:主营业务收入贷:应交税费增值税(销项税额)2。应收账款x单位贷款:主营业务收入应交税金应交增值税(销项税额)3。收到付款和预付运费时借入:

员工可以提前为公司购买东西，然后他们可以将相关发票和单据提交给财务部门进行报销。会计人员应该根据他们所属的部门来核算这些费用。相关账目怎么处理？员工垫付报销的账务处理:垫付差旅费:员工出差时，填制借款单，经审核后，出纳付款，会计记账:借:其他应收款XX贷:库存现金/银行存款，出差回来时填制报销凭证。如果有余额，出纳收回剩余的贷款，并写一张收据用于输入。会计:借:管理费用差旅费贷:其他应收款XX贷:库存现金贷:其他应收款超支时:借:管理费用差旅费贷:其他应收款XX库存现金采购办公用品贷:其他应收款贷:库存现金/银行存款报销:借:管理费用办公费用贷:其他应收款XX贷:库存现金贷:其他应收款超支时:借:管理费用办公费用。

员工外出出差，经常会出现自己掏钱支付公司费用，然后可以向公司申请报销的情况。那么如何对个人费用进行会计分录呢？个人预付费用的会计处理1。个人垫资借款:库存现金借款:其他应付款某某垫资2。公司归还垫付资金:借款:其他应付款某某垫付资金借款:库存现金(或银行存款)公司为员工垫付费用的会计分录怎么写？计提:借:管理费用贷:应付职工时借:应付职工工资贷:库存现金。员工为公司垫付费用后报销的会计分录。根据不同情况，有以下几种账务处理:1。员工出差回来自己报销，直接发现金。

对于出纳为公司垫付的资金，垫付时不需要记账，但可以提交发票报销。借:现金等科目:其他应付款温馨提示:以上说明仅供参考。回复时间:20210415。请以平安银行在官网公布的最新业务变动为准。出纳自己垫付的钱用于其他应付款。借:现金贷款:其他应付款。打开账单，正常买单，备注清楚。这和别人报销程序一样，有票据和凭证是关键。

预付款发票都是开给B公司的，所以只能计入B公司的费用，不能兑换。发票必须开给A公司，才能计入A公司费用，B公司其他应付款挂靠，B公司做其他应收款。我理解预付的费用是借:其他应收款A贷:银行存款(库存现金)；开具发票A时，借自:银行存款(库存现金)贷:主营业务收入(其他业务收入)应交税金及结转成本；借自:主营业务成本(其他业务成本)贷:其他应收款A，请采纳，一起讨论。

个人垫付资金核算方式:1。员工垫付公司费用时，借:管理费用/销售费用/制造费用等。贷款:其他应付款2。公司报销时:借:其他应付款；贷款:库存现金或银行存款等。3.帮客户垫付时:借:有应收账款的客户；贷款:银行存款/库存现金4。客户偿还预付费用时:借:银行存款/库存现金；贷款:应收客户账款。员工出差预支差旅费，借:管理费用、差旅费；

贷款:对手头现金的另一个建议是完善备用金制度，减少公钱私钱混在一起，其实对你个人或者公司都有好处。不然以后混或者总是让你提前交钱都不合适。补充信息:公司成立后，先建立会计账簿。公司在筹建期间发生的费用，直接计入“管理费用和开办费”科目。开办费是指企业在筹建期间发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册费以及不计入固定资产和无形资产成本的汇兑损益和利息等。

你预付时计入其他应收账款，实际收款时再冲减。提前还了50元的贷款:用其他应收款给员工贷款3050，用银行账户贷款3000，用其他应付款给自己贷款50，下次给别人报销2000。我在现金支票上写了50元的借款:用其他应收款给别人借款2000，银行账户借款2000，用其他应付款给自己借款50，银行账户借款50。

预付运费时，借:其他应收款；收到银行存款付款时，借:银行存款；其他应收款会开发票给贵公司。所以在销售产品的时代，客户预付运费的会计处理是这样的:借记:应收账款，某客户借款:主营业务收入应纳税，增值税以现金支付(预付运费)。收到款项时，借记:银行存款贷款:应收账款延伸信息:1。本科目核算企业除存款、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付款项、应收股利、应收利息、应收存款和应收账款以外的其他款项。除应收分保款、应收未到期分保准备金、应收分保准备金、长期应收款和其他业务活动以外的各种应收账款和暂付款。

预付时:借:管理费、招聘费、贷:其他应付款、报销时xx:借:其他应付款、xx贷:现金或借方:银行存款/现金贷:其他应付款名称、其他应付款是指企业应支付或暂收其他单位或个人的款项，如租用固定资产和包装材料的租金、收到的存款和员工未按时收到的工资、应支付或暂收下属单位和员工的工资等。扩展信息:企业发生各种应付款、暂收款或退款时，借记“银行存款”、“管理费”等科目，贷记“其他应付款”等科目；

企业采用售后回购转入的资金，应按实际收到的金额，借记“银行存款”科目，贷记本科目。回购价格与原销售价格的差额，应在售后回购期间按期计提利息费用，借记“财务费用”科目，贷记本科目。按合同约定购回商品时，应按实际支付的金额借记本科目，贷记“银行存款”科目。