应付会计，怎么作好应付财务会计

1，怎么作好应付财务会计

款项的需求时间,安排在几时最合理,及是否有重复付款问题.所附合同,票据是否真实....

做好往来帐主要的是仔细、认真、勤对帐。这个应该首先要搞清楚各个供应商和销售商的合同，不然你会把价格搞错，再者就是小心，不要重付和少收!做这个活，应该技术没有什么，关键是要仔细再仔细!!!

怎么作好应付财务会计

2，酒店应付会计涉及到的会计科目有哪些

应付会计属往来核算，多数业务量比较大的企业都采用专人或多人管理核算此项业务。主要是应付账款（核算企业供应商），其他应付款（工程项目、租金、押金等），预收账款（提前收到的预订服务的款项等）；应付票据（涉及的企业不多），应付职工薪酬（由工资管理会计核算），应交税费（由税务或资金会计核算），短期借款、应付利息、应付股利（均与企业资金流动相关由资金会计核算）。

酒店应付会计涉及到的会计科目有哪些

3，应付会计是做什么的

中国财务部门的分工按资产、资金、成本等等，主要针对各个要素。这样分工不合理。国外财务部门主要按应收和应付两大方面设置，应收面向客户与销售，应付面向供应商和采购。由此可见企业经营的理念。

会计每个月做的有对账（对销售明细及应收应付明细），再者就是审单做账，月底出报表，下月初报税等一系列，现在因为会计越来越多，有些大公司会将会计分得很细，例如一些个固定资产较多的企业会请专们的会计来做固定资产明细等，大体就是这样

应付会计是做什么的

4，请问应收会计和应付会计具体工作内容是什么

首先解释应收、应付的概念。这里的应收指的是面向客户与销售的，应付是面向供应商（也包括员工，即将员工视为内部供应商）和采购的。这里的概念是指是来源于对企业经营管理的认识，在ERP系统中就是以这样的认识对会计部门内部职责进行分工。切不可从字面上理解，以为是什么应收款、应付款。其次其具体的职责：应收会计,主要负责销售业务及客户的管理。其中包括销售货款尤其是对未达账的管理和对帐的工作,协调与出货仓的管理工作,如出货单\\本单位发票\\收入的核对,做好与出纳的沟通协调；向直接主管会计负责. 应付会计,主要负责对外部供应商主要是物资采购、内部供应商主要是费用报销、工资发放方面的管理。其中主要有货款的管理和对帐的工作,协调与收货仓的管理工作,如入仓单\\供应商发票\\货款的核对；员工费用报销、工资发放以及借款；做好与出纳的沟通协调；向直接主管会计负责.

应收是纸应该收回来却又没有收回来的，应付是指应该支付，由于原因没有支付的，现在你知道了吧？

5，应付会计主要负责哪些呢应付票据如何处理

借：应付票据贷：短期借款票据到期无法偿还，银行通知将应付的票据款作为逾期借款处理

1、在规模比较大的企业财务部门设专门会计负责应付业务的核算。应付业务是和企业采购商品紧密相连的，没有采购业务也没有应付帐款的业务。原来应付帐款科目叫应付购货款科目，可见联系的密切。应付帐款就是在采购中货和发票已经到，但是还没有支付货款的业务。应付帐款要按照供应客户的名称进行明细核算。2、如果货物已到，但是发票未到，要办理战鼓入库手续，借记“原材料”科目，贷记“应付帐款－暂估入库的供应客户”科目，待发票来了要冲回暂估，重新办理入库。所以要管好由于暂估入库形成的债务，不要和正常的债务混在一起。3、应付票据科目是核算企业购买材料而开出的银行承兑汇票。主要帐务处理如下：开出承兑汇票，购买原材料：借：原材料借：因家税金－应交增值税（进项税额）贷：应付票据到期付款时：借：应付票据贷：银行存款企业还要设置应付票据被查薄，登记每一笔票据的种类、票号、到期日、金额、收款人姓名及付款日期等。至应付票据结清时，在登记薄上注销.另外主管应付业务的会计和财务其他会计是没有什么区别的。以上特此回答！

6，应付会计与现金会计的区别是什么

现金会计,在银行等金融机构有区别,在企业主要是指出纳出纳，顾名思义：出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。

一个是往来帐会计，一个是现金帐会计。都是会计里面的一小部分

现金会计的职责：1、根据《事业单位会计制度》和会计基础工作规范及内部财务管理要求，负责教育事业经费现金收付结算工作。 2、按内部管理要求，在付款前要认真对收付款凭证进行稽核，收付款需有经领人签名；每日凭单与账面逐笔进行核对，做到账单相符、账实相符，并加盖私章。 3、及时编报日报表，每日库存现金控制在规定的限额内，超出限额应及时缴存银行，确保资金的安全与完整。 4、每日及时整理凭证，如有重号、缺号及时查证落实，保证会计档案完整无缺。 5、对由银行上卡发到个人的款项，按内部管理要求，应取得银行受理盖章后的转账回单附凭单备查；银行办妥后应要求回执上卡信息以登记备查。 6、定期检查分析单位预算执行情况，促进增产节约、增收节支，当好领导的参谋助手。每年至少提出一份资金活动情况分析和改进财务工作的建议措施。 7、领导交办的其它工作。看起来有点区别。出纳主要是办理现金收支和银行结算业务。现金会计要负责教育事业经费现金收支结算业务；定期检查分析单位预算执行情况。这些一般出纳是不能做的。

应付会计,主要负责对外部供应商主要是物资采购、内部供应商主要是费用报销、工资发放方面的管理。现金会计工作流程是（一）现金收付 1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。 2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证 3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。 4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。（二）银行存款收付 1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位 2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证 ——→材料核算岗（材料采购） ——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用） ——→管理费用岗（管理部门用款）

7，应付会计职责及工作内容

公司有很多的职务，相2113对应的工作是不一样的，所5261以需要用各种不同4102的岗位职1653责来规定各种职责的内容。下面是小编给大家带来的各种岗位职责范本，欢迎大家阅读参考，我们一起来看看吧!　　应付会计的岗位职责(一)　　1.负责自有品牌应付账的对账工作;　　2.负责自有品牌货款支付单的填写及汇款跟踪;　　3.负责自有品牌进项发票的签收及保管工作;　　4.负责银行支付会计凭证的录入及核对工作;　　5.负责每月会计凭证整理归档及保管工作;　　6.每月协助会计师事务所完成当月的报税工作;　　7.负责相关供应商合同的保管及核算合同费用收支工作;　　8.每月5日递交上月工作报告及本月工作计划;　　9.完成上级交办的其他工作任务。　　应付会计的岗位职责(二)　　1、负责公司与各供应商的往来款项结算;　　2、对所要付款的购销合同、发票和相关资料的审核、处理、结算和归档;　　3、负责月度应付款项的报表统计和资料分析汇总 ,根据审核的采购发票制作相关凭证，并对相应应付账款进行核算;　　4、负责月度成本数据分析汇总;　　5、上级领导安排的其他工作。　　应付会计的岗位职责(三)　　1、主要负责供应商管理工作，包括供应商引进评估，向供应商传递我司供应链流程制度要求，及供应商引进和撤场的数据分析;　　2、负责合同管理工作，包括参与年度主合同以及单项协议的新增、延续、终止审批，供应商合同台账的建立，确保合同履行的完整性;　　3、负责商品管理工作，对主推商品的产品引进、采购价格和政策的审核、经营过程的跟踪和经营结果的分析;　　4、负责供应链管理工作，包括推进采销部门对坏机、滞销机的清理，优化我司库存结构;　　5、负责往来管理工作，即供应商应付货款的管理，及返利费用结算存在问题的协调和处理等。　　应付会计的岗位职责(四)　　1、审核ERP入库单据、发票等，确保相关资料内容一致性;　　2、审核系统信息复核相关购入材料单价、名称、型号规格、数量、金额是否与报价资料一致，及时与相关部门进行沟通，监查不合规单据;　　3、核对供应商对帐单，确保应付款项的准确性、及时性;　　4、领导交办其他事项。　　应付会计的岗位职责(五)　　1、审核付款合同，更新整理供应商合同台账;　　2、审核工程技术服务项目付款;　　3、固定资产管理与盘算;　　4、账龄分析及与供应商对账;　　5、维护进项税发票;　　6、存货入库核对。相关文章：1.应付账款会计的工作职责2.主办会计的岗位职责3.财务部岗位职责范文4.财务负责人岗位职责范本5.财务经理岗位职责公司有很多的职务，相对应的工作是不一样的，所以需要用各种不同的岗位职责来规定各种职责的内容。下面是小编给大家带来的各种岗位职责范本，欢迎大家阅读参考，我们一起来看看吧!　　应付会计的岗位职责(一)　　1.负责自有品牌应付账的对账工作;　　2.负责自有品牌货款支付单的填写及汇款跟踪;　　3.负责自有品牌进项发票的签收及保管工作;　　4.负责银行支付会计凭证的录入及核对工作;　　5.负责每月会计凭证整理归档及保管工作;　　6.每月协助会计师事务所完成当月的报税工作;　　7.负责相关供应商合同的保管及核算合同费用收支工作;　　8.每月5日递交上月工作报告及本月工作计划;　　9.完成上级交办的其他工作任务。　　应付会计的岗位职责(二)　　1、负责公司与各供应商的往来款项结算;　　2、对所要付款的购销合同、发票和相关资料的审核、处理、结算和归档;　　3、负责月度应付款项的报表统计和资料分析汇总 ,根据审核的采购发票制作相关凭证，并对相应应付账款进行核算;　　4、负责月度成本数据分析汇总;　　5、上级领导安排的其他工作。　　应付会计的岗位职责(三)　　1、主要负责供应商管理工作，包括供应商引进评估，向供应商传递我司供应链流程制度要求，及供应商引进和撤场的数据分析;　　2、负责合同管理工作，包括参与年度主合同以及单项协议的新增、延续、终止审批，供应商合同台账的建立，确保合同履行的完整性;　　3、负责商品管理工作，对主推商品的产品引进、采购价格和政策的审核、经营过程的跟踪和经营结果的分析;　　4、负责供应链管理工作，包括推进采销部门对坏机、滞销机的清理，优化我司库存结构;　　5、负责往来管理工作，即供应商应付货款的管理，及返利费用结算存在问题的协调和处理等。　　应付会计的岗位职责(四)　　1、审核ERP入库单据、发票等，确保相关资料内容一致性;　　2、审核系统信息复核相关购入材料单价、名称、型号规格、数量、金额是否与报价资料一致，及时与相关部门进行沟通，监查不合规单据;　　3、核对供应商对帐单，确保应付款项的准确性、及时性;　　4、领导交办其他事项。　　应付会计的岗位职责(五)　　1、审核付款合同，更新整理供应商合同台账;　　2、审核工程技术服务项目付款;　　3、固定资产管理与盘算;　　4、账龄分析及与供应商对账;　　5、维护进项税发票;　　6、存货入库核对。

1、往来会计的工作内容——应收账款、应付帐款、其他应收款、其他应付款的核算，这项工作主要是记录本单位和外单位所发生的债权债务，如果有必要,还会和对方单位对账，来核实双方业务的发生记录是否一致。 2、税务会计的工作内容——对纳税人应纳税款的形成、申报、缴纳进行反映和监督。税务会计要对纳税人的纳税义务及其缴纳情况进行记录、计算、汇总，并编制出纳税申报表；税务会计要对纳税人纳税义务及其缴纳情况，进行控制、检查，并对违法委为加以纠正和制裁。这种反映和监督，只能在作为纳税人的企业单位里进行，并由纳税人的会计人员去实施。 3、主办会计——一般指一个单位负责会计工作或一个岗位会计工作的人员。未设置会计机构的单位负责审核报销、记账核算、报表报税、会计档案等主体业务的一般称主办会计，负责资金收付和现金银行日记账业务的一般称出纳或出纳会计。

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